ПОНЯТТЯ РЕГУЛЯТОРНОГО КОМПЛАЄНСУ: ЗНАЧЕННЯ ТА МІСЦЕ В СИСТЕМІ ЕКОНОМІЧНОЇ БЕЗПЕКИ ПІДПРИЄМСТВА (НА ПРИКЛАДІ ПІДПРИЄМСТВ ВОДОПОСТАЧАННЯ ТА ВОДОВІДВЕДЕННЯ)
DOI:
https://doi.org/10.30837/2522-9818.2019.9.053Ключові слова:
комплаєнс, регуляторний комплаєнс, комплаєнс-ризик, економічна безпека, ідентифікація ризиків, підприємства водопостачання та водовідведенняАнотація
В умовах нестабільного економічного середовища та нормативно-правового поля головним завданням менеджменту підприємств стає пристосування до мінливих зовнішніх умов та зменшення прояву негативних факторів в їх діяльності. Динамічність вітчизняного законодавства та значний тиск регулюючих та контролюючих органів створюють необхідність впровадження системи регуляторного комплаєнсу, що дозволить забезпечити відповідність регуляторним вимогам, що ставляться перед підприємствами усіх типів та форм власності. Предметом дослідження у цій роботі є особливості діяльності підприємств водопостачання та водовідведення в частині дотримання відповідності нормам вітчизняного законодавства. Підприємства цієї галузі мають особливий статус: з однієї сторони як комунальних підприємств, діяльність яких регулюється органами місцевого самоврядування та державою, а з другої як підприємств, що є суб’єктами природних монополій, для них характерні певні особливості при забезпеченні їх фінансово-економічної безпеки, особливо в частині відповідності законодавчим вимогам. Метою статті є визначення особливостей регуляторного комплаєнсу та розробка концептуальних основ системи регуляторного комплаєнсу на прикладі підприємств водопостачання та водовідведення, діяльність яких в значній мірі регулюється нормативно-правовими актами. Завданням цього дослідження є розробка авторського підходу до розуміння концепції регуляторного комплаєнсу та комплаєнс-ризиків та розробка рекомендацій щодо формування системи регуляторного комплаєнсу підприємства. Використовуючи загальні логічно-аналітичні методи, ця стаття досліджує природу регуляторного комплаєнсу та особливостей регуляторних вимог до діяльності підприємств водопостачання та водовідведення. У результаті авторами приведено авторське розуміння цього терміну. Також розроблено концептуальну схему регуляторного комплаєнсу на підприємстві. Зроблено висновки щодо необхідності виділення регуляторного комплаєнсу як важливого елементу стратегії підприємства та складової його економічної безпеки.
Посилання
Gheleverja, V. V., Khutorna, M. E. (2015), “Organization of an effective system of compliance control in the bank” [“Orghanizacija efektyvnoji systemy komplajens-kontrolju u banku”], Financial space, No. 2, P. 113–119.
The regulation on the Organization of internal control in banks of Ukraine: Decree of the NBU from December 29 2014 № 867 [Polozhennia pro organizaciyu vnutrishnjogo kontroliu v bankah Ukrainy: Postanova Pravlinnia NBU No. 867 vid 29.12.2014], available at : http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/v0867500-14 (last accessed September 08, 2019)
Momot, T. and Кoliada, I. (2017), “Сompliance control for ensuring the financial security of banking institutions: state, problems, prospects”, Innovative Technologies and Scientific Solutions for Industries, No. 2 (2), P. 124–131. DOI: 10.30837/2522-9818.2017.2.124.
Bondarenko, Ju. (2008), “Effective compliance risk management: a systems approach and critical analysis” [“Effektivnoe upravlenie compliance-riskamy: sistemnyj podhod i kriticheskij analiz”], Corporate lawyer, No. 6, P. 31–32.
Neizvestna, O. V. (2017), “Research on compliance practices of insurance companies in Ukraine” [“Doslidzenia praktyky komplajens u strahovyh kompanijah Ukrainy”], Current problems of the economy, No. 3 (189), P. 267–273.
Griffith, S. J. (2016), “Corporate Governance in an Era of Compliance”. William & Mary Law Review. Vol. 57. No 6; Fordham Law Legal Studies Research Paper. № 2766661, available at : https://ssrn.com/abstract=2766661 (last accessed September 08, 2019).
Fiene, R. (2016), “Theory of Regulatory Compliance”. DOI: 10.13140/RG.2.2.34971.67360
“Keep up to date: why companies put in place compliance. K.Fund Media” [“Bud` v trendi: chomu kompaniyi vprovadzhuyut` u robotu komplayens”], May 24, 2018, available at : https://kfund-media.com/bud-v-trendi-chomu-kompaniyivprovadzhuyut-u-robotu-komplaens/ (last accessed September 13, 2019)
Voloshenko, A. V. (2014), “Compliance practice as a preventive method of combating corruption” [“Komplaens-praktika kak preventivnyy metod bor'by s korruptsieyz”], Current problems of the economy, No. 7, P. 405–413.
Sarakhman, O. M., Kozyol, V. (2015), “Functioning of compliance control in domestic banking” [“Funkcionuvannya komplayens-kontrolyu u vitchy`znyanij bankivs`kij spravi”], Socio-economic problems of the modern period of Ukraine, Vol. 2, P. 87–90, available at : http://nbuv.gov.ua/UJRN/sepspu_2015_2_22 2766661 (last accessed September 08, 2019).
Miller, G. P. (2014), “The Law of Governance, Risk Management, and Compliance”, Compliance Trends Survey. Deloitte&Compliance Week, In Focus, available at : https://perma.cc/9KRW-JTWB (last accessed September 25, 2019).
Paltsun, I. M. (2013), “Compliance-politics as a component of corporate culture of the enterprise” [“Compliance-polity`ka yak skladova korporaty`vnoyi kul`tury` pidpry`yemstva”], Trade and Market of Ukraine, No. 35, P. 134–141.
Sadiq, S. & Governatori, G. (2015), “Managing Regulatory Compliance in Business Processes”, Handbook on Business Process Management 2: Strategic Alignment, Governance, People and Culture, Second Edition, DOI: 10.1007/978-3-642-01982-1_8.
On State Regulation in the Field of Public Utilities: Law of Ukraine, July 24, 2010 No. 2479-VI [Pro derzhavne rehuliuvannia u sferi komunalnykh posluh: Zakon Ukrainy vid 09.07.2010 № 2479-VI]. Database "Legislation of Ukraine", available at : http://zakon3.rada.gov.ua/laws/ show/2479-17 (last accessed September 17, 2019).
Pеrеrvа, P. G., Kосziszky, Gy, Sоmоsi, Vеrеs M., Kоbiеliеvа, T. А. (2019), Соmpliаnсе prоgrаm оf аn industriаl еntеrprisе : Tutоriаl, Khаrkоv, Miskоlс : NTU "KhPI", 689 p.
##submission.downloads##
Як цитувати
Номер
Розділ
Ліцензія
Авторське право (c) 2019 Nataliia Chekh, Vitalij Panov, Valerij Shpilko
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.
Наше видання використовує положення про авторські права Creative Commons для журналів відкритого доступу.
Автори, які публікуються у цьому журналі, погоджуються з наступними умовами:
Автори залишають за собою право на авторство своєї роботи та передають журналу право першої публікації цієї роботи на умовах ліцензії Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License (CC BY-NC-SA 4.0), котра дозволяє іншим особам вільно розповсюджувати опубліковану роботу з обов'язковим посиланням на авторів оригінальної роботи та першу публікацію роботи у цьому журналі.
Автори мають право укладати самостійні додаткові угоди щодо не комерційного та не ексклюзивного розповсюдження роботи у тому вигляді, в якому вона була опублікована цим журналом (наприклад, розміщувати роботу в електронному сховищі установи або публікувати у складі монографії), за умови збереження посилання на першу публікацію роботи у цьому журналі.
Політика журналу дозволяє і заохочує розміщення авторами в мережі Інтернет (наприклад, у сховищах установ або на особистих веб-сайтах) рукопису опублікованої роботи, оскільки це сприяє виникненню продуктивної наукової дискусії та позитивно позначається на оперативності та динаміці цитування опублікованої роботи.
