ОЦІНКА КРЕДИТОСПРОМОЖНОСТІ ПОЗИЧАЛЬНИКІВ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ: НАПРЯМКИ ПІДВИЩЕННЯ ЯКОСТІ ІНФОРМАЦІЙНО-АНАЛІТИЧНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ
DOI:
https://doi.org/10.30837/ITSSI.2020.13.106Ключові слова:
кредитоспроможність, позичальник, логістична модель, інтегральний показник фінансового стану боржника, клас боржника, коефіцієнт імовірності дефолтуАнотація
Стаття присвячена дослідженню теоретико-методичних засад і розробці практичних рекомендацій щодо оцінки кредитоспроможності позичальника комерційного банку. Предметом дослідження є сукупність теоретичних, методичних і практичних аспектів щодо підвищення якості інформаційно-аналітичного забезпечення оцінки кредитоспроможності позичальників комерційного банку. Метою статті є розробка теоретико-методичних положень та обґрунтування практичних рекомендацій щодо оцінки кредитоспроможності позичальника. Завдання роботи: проаналізувати фактичні показники розвитку банківської системи України, у тому числі масштаби кредитних операцій комерційних банків; дослідити та систематизувати понятійний апарат оціни кредитоспроможності позичальників; на базі нормативно-правового регулювання встановити алгоритм визначення значення коефіцієнта імовірності дефолту позичальника-юридичної особи; розробити заходи з удосконалення методичних підходів щодо оцінки кредитоспроможності позичальників комерційного банку. У ході дослідження використано методи: абстрактно-логічний аналіз, теоретичного узагальнення, системного та статистичного аналізу, графічний метод. За результатами дослідження проаналізовано динаміку обсягів активів та наданих кредитів вітчизняних банків за період 2015-2020 рр. та кредитних операцій вітчизняних банків за період 2017-2020 рр. Узагальнено теоретико-методичні підходи до оцінки кредитоспроможності позичальників. Розроблено заходи щодо формування науково-обґрунтованого методичного підходу до оцінки кредитоспроможності позичальників комерційного банку. Висновки: запропоновано заходи щодо удосконалення методичного забезпечення оцінки кредитоспроможності комерційних банків, що дозволяють забезпечити підвищення якості кредитних операцій, мінімізацію ймовірності виникнення ризиків і загроз, а отже сприяють забезпеченню стабільності розвитку та високого рівня фінансово-економічної безпеки комерційних банків.
Посилання
Vasilchak, S. V., Demus, L. R. (2012), "Assessment of the borrower's creditworthiness as one of the methods of ensuring the economic security of the bank" ["Otsinka kredytospromozhnosti pozychalʹnyka yak odyn iz metodiv zabezpechennya
ekonomichnoyi bezpeky banku"], Scientific Bulletin of NLTU of Ukraine. Collection of scientific and technical works, Vol. 22.1, P. 154–161.
Vovchak, O., Meda, N. (2013), "Modernization of approaches to assessing the creditworthiness of bank borrowers" ["Modernizatsiya pidkhodiv do otsinky kredytospromozhnosti pozychalʹnykiv bankiv"], Bulletin of the NBU, No. 12, P. 11–15.
Gidulyan, A. (2012), "Improving the methodology for assessing the creditworthiness of borrowers" ["Polipshennya metodyky otsinky kredytospromozhnosti pozychalʹnykiv"], Bulletin of the NBU, No. 1, P.50–53.
Davydovych, I. D., Lomachynska, I. A., Mumladze, A. O. (2016), "Improving theoretical approaches to defining the essence of "creditworthiness of the enterprise" ["Udoskonalennya teoretychnykh pidkhodiv do vyznachennya sutnosti "kredytospromozhnistʹ pidpryyemstva"], Bulletin of ONU named after I. I. Mechnykova, Vol. 21, No. 11 (53), P. 83–88.
Kindratska, G. (2019), "Assessing the solvency of Ukrainian enterprises: problematic aspects of standard methods", Economic Journal of the Lesya Ukrainka East European National University, No. 3, P. 133–143.
Kramarenko, I. S., Kozachenko, L. A. (2018), "Methodology for assessing the borrower's creditworthiness: a practical aspect", Economy of Ukraine, No. 5 (670), P. 49–60.
Kuzhelev, M. O., Kovaleva, K. V. (2019), "Theoretical aspects of enterprise creditworthiness management", Economy and state, No. 12, P. 55–60.
Markovic, T. G. (2019), Estimation by commercial banks of creditworthiness of the enterprises-exporters : dis. … Cand. econ. Sciences: 08.00.09 - accounting, analysis and audit (by types of economic activity), Zhytomyr, 260 p.
"Reliability and performance of Ukraine's banking system: growth driver or burden?" ["Nadiynistʹ ta pokaznyky bankivsʹkoyi systemy Ukrayiny: drayver rostu chy tyahar?"], available at : http://icps.com.ua/nadiynist-ta-pokaznyky-bankivskoyi-systemy-ukrayiny-drayver-rostu-chy-tyahar (last accessed: 12.08.2020).
"Official site of the NBU" ["Ofitsiynyy sayt NBU"], available at : https://nbu.gov.ua (last accessed: 12.08.2020).
"Regulations on the determination by banks of Ukraine of the amount of credit risk on active banking
operations: Resolution of the Board of the NBU dated 30.06.2016 No. 351" ["Polozhennya pro vyznachennya
bankamy Ukrayiny rozmiru kredytnoho ryzyku za aktyvnymy bankivsʹkymy operatsiyamy: Postanova Pravlinnya
NBU vid 30.06.2016 No. 351"], available at : https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0351500-16#Text
(last accessed: 12.08.2020).
"On Amendments to Certain Regulations of the National Bank of Ukraine: Resolution of the Board of the NBU of March 16, 2018 No. 26" ["Pro vnesennya zmin do deyakykh normatyvno-pravovykh aktiv Natsionalʹnoho banku Ukrayiny: Postanova Pravlinnya NBU vid 16.03.2018 No. 26"], available at : https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0026500-18#Text (last accessed: 12.08.2020).
Saukh, I. V., Vygovsky, V. G. (2019), "Analytical support for assessing the borrower's creditworthiness", Effective science, No. 8.
Svitlychna, V. Yu., Fateeva, G. E. (2011), "Current issues of credit relations in the activities of banking institutions of Ukraine" ["Aktualʹni pytannya orhanizatsiyi kredytnykh vidnosyn v diyalʹnosti bankivsʹkykh ustanov Ukrayiny"], Municipal economy of cities: Nauchn.-tehn. Sat, No. 100, P. 252–262.
Slavyuk, R. A. (2018), "Assessing the borrower's creditworthiness: the experience of Poland", Market infrastructure, Issue 19, P. 497–505.
Drozd, О. М., Dubichinsky, V. V., Dyakov, A. S. et al. (2010), Dictionary-manual of economic terms [Slovnyk-posibnyk ekonomichnykh terminiv] / for ed. T. R. Kiyaka, Kyiv, Vid. House "KM Academia", 264 p.
Sukhanova, A. V., Puhalskaya, N. O., Cherniy, B. S. (2018), "Modern methods of assessing the creditworthiness of the borrower by banking institutions", Economy and society, No. 18, P. 821–826.
Fedorishina, L. I., Tsurkan, A. O. (2018), "Improving methodological approaches to assessing the creditworthiness of a commercial bank borrower", Agrosvit, No. 11, P. 39–42.
Tchaikovsky, J. (2014), "Directions of improvement of a technique of the analysis of creditworthiness of the debtor-legal entity" ["Napryamky vdoskonalennya metodyky analizu kredytospromozhnosti borzhnyka-yurydychnoyi osoby"], Ukrainian science: past, present, future, Vol. 19, Part 1, P. 176–188.
##submission.downloads##
Як цитувати
Номер
Розділ
Ліцензія
Авторське право (c) 2020 Olga Ovchelupova
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.
Наше видання використовує положення про авторські права Creative Commons для журналів відкритого доступу.
Автори, які публікуються у цьому журналі, погоджуються з наступними умовами:
Автори залишають за собою право на авторство своєї роботи та передають журналу право першої публікації цієї роботи на умовах ліцензії Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License (CC BY-NC-SA 4.0), котра дозволяє іншим особам вільно розповсюджувати опубліковану роботу з обов'язковим посиланням на авторів оригінальної роботи та першу публікацію роботи у цьому журналі.
Автори мають право укладати самостійні додаткові угоди щодо не комерційного та не ексклюзивного розповсюдження роботи у тому вигляді, в якому вона була опублікована цим журналом (наприклад, розміщувати роботу в електронному сховищі установи або публікувати у складі монографії), за умови збереження посилання на першу публікацію роботи у цьому журналі.
Політика журналу дозволяє і заохочує розміщення авторами в мережі Інтернет (наприклад, у сховищах установ або на особистих веб-сайтах) рукопису опублікованої роботи, оскільки це сприяє виникненню продуктивної наукової дискусії та позитивно позначається на оперативності та динаміці цитування опублікованої роботи.
