Дослідження можливостей адаптації та використання міжнародних типологій в системі фінансового моніторингу України

Автор(и)

  • Олена Володимирівна Акімова Донбаська державна машинобудівна академія, вул. Академічна,72, м. Краматорськ, Україна, 84313, Україна https://orcid.org/0000-0001-8098-1790

DOI:

https://doi.org/10.15587/2312-8372.2016.81478

Ключові слова:

фінансовий моніторинг, внутрішній фінансовий моніторинг, типологія, міжнародний стандарт, легалізація, злочинність

Анотація

Досліджено окремі елементи механізму протидії легалізації злочинних доходів і фінансуванню тероризму за допомогою типологічних досліджень, які розробляються міжнародними організаціями. Міжнародні стандарти в сфері протидії легалізації злочинних доходів і фінансуванню тероризму закладають основи організації та правового забезпечення національних режимів в цій області і передбачають дієву систему перевірки їх реалізації. Використання типологій дозволяє оперативно реагувати на незаконні фінансові операції і виявляти додаткові критерії віднесення їх до сумнівних та зменшувати ризики та збитки держави в фінансовому секторі.

Біографія автора

Олена Володимирівна Акімова, Донбаська державна машинобудівна академія, вул. Академічна,72, м. Краматорськ, Україна, 84313

Кандидат економічних наук, доцент

Кафедра обліку і аудиту

Посилання

  1. Kovalenko, V. V., Dmytrov, S. O., Yezhov, A. V. (2007). Mizhnarodnyi dosvid u sferi zapobihannia ta protydii vidmyvanniu dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, ta finansuvanniu teroryzmu. Sumy: UABS NBU, 112.
  2. Kolomiiets, I. V. (2010). Derzhavnyi finansovyi monitorynh v Ukraini: suchasnyi stan i shliakhy vdoskonalennia. Forum prava, 1, 164–169.
  3. Kuryshko, O. O. (2013). Analiz svitovoho dosvidu u sferi protydii lehalizatsii dokhodiv, otrymanykh zlochynnym shliakhom, u konteksti mozhlyvosti yoho vykorystannia v Ukraini. Finansovyi prostir, 2 (10), 8–15.
  4. The State Financial Monitoring Service of Ukraine. Available: http://www.sdfm.gov.ua
  5. Pro zatverdzhennia Kryteriiv ryzyku lehalizatsii (vidmyvannia) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, abo finansuvannia teroryzmu. Order of the State Committee for Financial Monitoring of Ukraine from 03.08.2010 № 126. Available: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/z0909-10
  6. Volkovynska, T. V. (2007). Spivrobitnytstvo z FATF yak faktor formuvannia v Ukraini yevropeiskoi modeli finansovoi systemy. Ukrainska nauka: mynule, suchasne, maibutnie, 12, 32–37.
  7. Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochyn shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia. Law of Ukraine from 10.14.2014 № 1702-VII. Available: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/1702-18
  8. Rekomendatsii FATF. Mezhdunarodnye standarty po protivodeistviiu otmyvaniiu deneg, finansirovaniiu terrorizma i finansirovaniiu rasprostraneniia oruzhiia massovogo unichtozheniia. (2012). Translated from English. Moscow: Veche, 176. Available: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF-40-Rec-2012-Russian.pdf
  9. Otmyvanie deneg cherez rynok tsennyh bumag. (2013). 18-e Plenarnoe zasedanie EAG, 21-24 maia 2013 g., Respublika Belarus, g. Minsk. WGTYP. Available: http://www.eurasiangroup.org/files/Typologii%20EAG/WGTYP_2013_4_rus_copy0.pdf
  10. Legalizatsiia prestupnyh dohodov i finansirovanie terroristicheskoi deiatel'nosti s ispol'zovaniem nalichnyh denezhnyh sredstv i denezhnyh instrumentov. (2012). 17-e Plenarnoe zasedanie EAG, 5-9 noiabria 2012 g., Indiia, Niu-Deli. WGTYP. Available: http://eurasiangroup.org/WGTYP_2012_10_rus.pdf

##submission.downloads##

Опубліковано

2016-09-29

Як цитувати

Акімова, О. В. (2016). Дослідження можливостей адаптації та використання міжнародних типологій в системі фінансового моніторингу України. Technology Audit and Production Reserves, 5(4(31), 51–57. https://doi.org/10.15587/2312-8372.2016.81478

Номер

Том 5 № 4(31) (2016): Економіка та управління підприємством. Розвиток продуктивних сил і регіональна економіка

Розділ

Питання макроекономіки та соціально-економічного розвитку: Оригінальне дослідження

Ліцензія

Авторське право (c) 2016 Олена Володимирівна Акімова

Creative Commons License

Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.

Закріплення та умови передачі авторських прав (ідентифікація авторства) здійснюється у Ліцензійному договорі. Зокрема, автори залишають за собою право на авторство свого рукопису та передають журналу право першої публікації цієї роботи на умовах ліцензії Creative Commons CC BY. При цьому вони мають право укладати самостійно додаткові угоди, що стосуються неексклюзивного поширення роботи у тому вигляді, в якому вона була опублікована цим журналом, але за умови збереження посилання на першу публікацію статті в цьому журналі.