Оцінювання впливу цифровізованого управління на фінансові ризики промислових підприємств

Автор(и)

  • Любов Миколаївна Василишина Державний торговельно-економічний університет, Україна https://orcid.org/0000-0001-8025-7786
  • Ольга Юріївна Попова Донецький національний технічний університет, Україна https://orcid.org/0000-0002-9093-5912
  • Наталія Федорівна Гоголєва Донецький національний технічний університет, Україна https://orcid.org/0000-0002-3436-5871
  • Олена Миколаївна Лизунова Донецький національний технічний університет, Україна https://orcid.org/0000-0002-0083-4422
  • Марина Іванівна Медведєва Донецький національний технічний університет, Україна https://orcid.org/0000-0002-1886-2720
  • Катерина Сергіївна Ласкавець Громадська організація «Регіональний центр науково-технічного розвитку», Україна https://orcid.org/0000-0003-4208-9712
  • Тетяна Владиславівна Микитенко Державний податковий університет, Україна https://orcid.org/0000-0002-9479-2517
  • Валентин Сергійович Дяченко Національний університет «Одеська юридична академія», Україна https://orcid.org/0000-0002-0055-9256
  • Андрій Павлович Ємець Головне управління Дежавної подакової служби у Донецькій області, Україна https://orcid.org/0000-0001-7716-7747
  • Сергій Володимирович Шевченко Громадська організація «Регіональний центр науково-технічного розвитку», Україна https://orcid.org/0000-0002-8710-1335

DOI:

https://doi.org/10.15587/1729-4061.2022.268024

Ключові слова:

цифровізоване управління, фінансові ризики, промислові підприємства, цифрові технології, рівень цифровізації

Анотація

Досліджено процес впливу цифровізованого управління на фінансові ризики промислових підприємств. Розроблено алгоритм визначення категорії фінансових ризиків промислових підприємств. В залежності від значень коефіцієнту варіації відхилень фінансових коефіцієнтів від нормативів виокремлено п’ять категорій фінансових ризиків – мінімальний, низький допустимий, критичний, катастрофічний. Визначено категорії фінансових ризиків промислових підприємств енергетичної галузі на основі показників ліквідності. Систематизовано показники, за допомогою яких представляється можливим визначити рівень цифровізованого управління. Обґрунтовано параметри низького, середнього і високого рівня цифровізованого управління промислових підприємств. Встановлено взаємозв’язок між рівнем цифровізованого управління промислових підприємств і категоріями фінансових ризиків.. Для оцінювання впливу цифровізованого управління на фінансові ризики промислових підприємств запропоновано перехресну матрицю «рівень цифровізованого управління – категорія фінансового ризику». Це дало можливість обґрунтувати доцільність використання трьох стратегічних напрямів впливу цифровізованого управління на фінансові ризики промислових підприємств – стратегії новатора, послідовника і спостерігача. Встановлено, що в той час як стратегія новатора передбачає максимум, стратегія спостерігача – мінімум зусиль і має на меті активне застосування цифрових інструментів управління цим процесом. Практичне використання запропонованих напрямів впливу цифровізованого управління на фінансові ризики промислових підприємств забезпечить інтегративне поєднання кількісних і якісних результатів. Зокрема, досягнення стійкого фінансового стану промислових підприємств в умовах цифрової трансформації економіки

Біографії авторів

Любов Миколаївна Василишина, Державний торговельно-економічний університет

Кандидат економічних наук, доцент

Кафедра маркетингу

Ольга Юріївна Попова, Донецький національний технічний університет

Доктор економічних наук, професор, завідувач кафедри

Кафедра управління і фінансово-економічної безпеки

Наталія Федорівна Гоголєва, Донецький національний технічний університет

Кандидат фізико-математичних наук, доцент

Кафедра вищої математики і фізики

Олена Миколаївна Лизунова, Донецький національний технічний університет

Доктор економічних наук, професор

Кафедра економіки, обліку і оподаткування

Марина Іванівна Медведєва, Донецький національний технічний університет

Кандидат фізико-математичних наук, доцент

Кафедра економіки, обліку і оподаткування

Тетяна Владиславівна Микитенко, Державний податковий університет

Кандидат економічних наук, доцент

Кафедра митної справи та товарознавства

Навчально-науковий інститут економічної безпеки та митної справи

Валентин Сергійович Дяченко, Національний університет «Одеська юридична академія»

Кандидат економічних наук, доцент

Кафедра кібербезпеки, інформаційних технологій та економіки

Київський інститут інтелектуальної власності та права

Посилання

  1. Nazarova, K., Bezverkhyi, K., Hordopolov, V., Melnyk, T., Poddubna, N. (2021). Risk analysis of companies’ activities on the basis of non-financial and financial statements. Agricultural and Resource Economics: International Scientific E-Journal, 7 (4), 180–199. doi: https://doi.org/10.51599/are.2021.07.04.10
  2. Korepanov, G., Yatskevych, I., Popova, O., Shevtsiv, L., Marych, M., Purtskhvanidze, O. (2020). Managing the financial stability potential of crisis enterprises. International Journal of Advanced Research in Engineering and Technology, 11 (4), 359–371. Available at: https://iaeme.com/MasterAdmin/Journal_uploads/IJARET/VOLUME_11_ISSUE_4/IJARET_11_04_036.pdf
  3. Bzhalava, L., Hassan, S. S., Kaivo-oja, J., Köping Olsson, B., Imran, J. (2021). Mapping the Wave of Industry Digitalization by Co-Word Analysis: An Exploration of Four Disruptive Industries. International Journal of Innovation and Technology Management, 19 (02). doi: https://doi.org/10.1142/s0219877022500018
  4. Letiagina, E. N., Trifonov, Y. V., Vizgunov, A. N., Tanchuk, R. S., Brykalov, S. M. (2022). Digital Economy: Research, Approaches, and Development Strategies. Advances in Science, Technology & Innovation, 863–865. doi: https://doi.org/10.1007/978-3-030-90324-4_140
  5. Betaneli, F. T., Nikitina, N. V., Zhelev, P. (2020). Managing the Financial Stability of an Enterprise in a Digital Economy. Lecture Notes in Networks and Systems, 267–272. doi: https://doi.org/10.1007/978-3-030-47458-4_31
  6. Arkadeva, O., Berezina, N. (2020). Digitalization in state financial risk management. Proceedings of the 2nd International Scientific Conference on Innovations in Digital Economy: SPBPU IDE-2020. doi: https://doi.org/10.1145/3444465.3444491
  7. Vovchenko, N. G., Andreeva, O. V., Orobinsky, A. S., Sichev, R. A. (2019). Risk Control in Modeling Financial Management Systems of Large Corporations in the Digital Economy. International Journal of Economics and Business Administration, VII, 3–15. doi: https://doi.org/10.35808/ijeba/247
  8. Luneva, N. N., Levina, T. M., Evdokimova, N. G. (2022). Methodology for Assessing Information Security Risks at Oil Refining Enterprises. Lecture Notes in Networks and Systems, 679–690. doi: https://doi.org/10.1007/978-3-030-93244-2_74
  9. Fedorenko, I. N., Makarov, V. V. (2021). Internal control as a tool for anti-crisis stability of metallurgical companies. Chernye Metally, 12, 79–83. doi: https://doi.org/10.17580/chm.2021.12.14
  10. Bharodia, N., Chen, W. (2021). What can we learn from what a machine has learned? Interpreting credit risk machine learning models. The Journal of Risk Model Validation, 15 (2). doi: https://doi.org/10.21314/jrmv.2020.235
  11. Poiasnennia finansovoho ryzyku (2019). Available at: https://academy.binance.com/uk/articles/financial-risk-explained
  12. Horiachyi, Yu., Andriichenko, Zh. (2018). Sutnist poniattia «finansovyi ryzyk» pidpryiemstva. Pidtrymka pidpryiemnytstva ta innovatsiynoi ekonomiky v pravi YeS, Latviyi ta Ukrainy: I Mizhnarodna mizhhaluzeva konferentsiya. Ryha: Baltic International Academy, 82–86. Available at: https://openarchive.nure.ua/handle/document/13371?locale=en
  13. Zhyhor, O. B., Shtehan, M. O. (2013). Essence of the concept of "financial risk" and its classification. Naukovyi visnyk NLTU Ukrainy, 23.10, 145–150. Available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/nvnltu_2013_23.10_26
  14. Dyakov, S. A., Mikhleva, I. I., Madzhuga, S. E. (2021). Management and assessment of financial risks of the enterprise using digital technologies. Estestvenno-gumanitarnye issledovaniya, 36 (4), 117–122. doi: https://doi.org/10.24412/2309-4788-2021-11281
  15. Zhang, C. (2021). The Application of Financial Analysis Based on the Perspective of Big Data. 2021 International Wireless Communications and Mobile Computing (IWCMC). doi: https://doi.org/10.1109/iwcmc51323.2021.9498798
  16. Broby, D. (2022). The use of predictive analytics in finance. The Journal of Finance and Data Science, 8, 145–161. doi: https://doi.org/10.1016/j.jfds.2022.05.003
  17. Nazarchuk, T. V., Kosiuk, O. M. (2016). Menedzhment orhanizatsiy. Kyiv: «Tsentr uchbovoi literatury», 560. Available at: http://pdf.lib.vntu.edu.ua/books/2017/menedzhment_org.pdf
  18. Finansova zvitnist pidpryiemstv za 2020 rik (2021). Available at: http://mpe.kmu.gov.ua/minugol/control/uk/publish/article?art_id=245525331&cat_id=245194014
  19. Chaika, T. Yu., Loshakova, S. Ye., Vodoriz, Ya. S. (2018). Calculation of liquidity factors by the balance, accounting financial and industrial features of the enterprise in the coefficient analysis of liquidity. Ekonomika i suspilstvo, 15, 900–908. Available at: https://economyandsociety.in.ua/journals/15_ukr/139.pdf
  20. Melnyk, T. A., Lobach, K. V. (2016). Metody otsinky likvidnosti pidpryiemstva. Naukovi zapysky, 20, 79–93. Available at: https://core.ac.uk/download/pdf/158807233.pdf
  21. Khachaturyan, M. V. (2021). Risk management of business processes' digital transformation in the conditions of a pandemic. Kreativnaya ekonomika, 15 (1), 45–58. doi: https://doi.org/10.18334/ce.15.1.111515
  22. Bolotnova, E. A., Salo, A. D., Utkin, A. I. (2021). The role of information technology in financial risk management. Vestnik Akademii znaniy, 43 (2), 351–355. doi: https://doi.org/10.24412/2304-6139-2021-11094
  23. Dunayev, I., Kud, A., Latynin, M., Kosenko, A., Kosenko, V., Kobzev, I. (2021). Improving methods for evaluating the results of digitizing public corporations. Eastern-European Journal of Enterprise Technologies, 6 (13 (114)), 17–28. doi: https://doi.org/10.15587/1729-4061.2021.248122
  24. Ostapchuk, O., Baksalova, O., Babiy, I. (2022). The essence and trends of changes in financial management in theconditions of increased digitalization of the economy. Modeling the Development of the Economic Systems, 2, 167–172. doi: https://doi.org/10.31891/mdes/2022-4-22
  25. Giuca, O., Popescu, T. M., Popescu, A. M., Prostean, G., Popescu, D. E. (2020). A Survey of Cybersecurity Risk Management Frameworks. Advances in Intelligent Systems and Computing, 240–272. doi: https://doi.org/10.1007/978-3-030-51992-6_20
  26. Novak, I. M., Ermakov, O. Y., Demianyshyna, O. A., Revytska, A. A. (2020). Digitalization as a vector of technological changes of Ukraine. International Journal of Scientific and Technology Research, 9 (1), 3429–3434. Available at: http://www.ijstr.org/final-print/jan2020/Digitalization-As-A-Vector-Of-Technological-Changes-Of-Ukraine.pdf
  27. Osyka, D. (2021). Tsyfrovizatsiya yak zaporuka staloho rozvytku enerhetychnoi haluzi. Available at: https://ua.interfax.com.ua/news/blog/757318.html
  28. Timchenko, O., Nebrat, V., Liehr, V., Bykonia, O., Dubas, Y. (2019). Organizational and economic determinants of digital energy development in Ukraine. Ekonomìka ì Prognozuvannâ, 3, 78–100. doi: https://doi.org/10.15407/eip2019.03.078
  29. Sassanelli, C., Arriga, T., Zanin, S., D’Adamo, I., Terzi, S. (2022). Industry 4.0 Driven Result-oriented PSS: An Assessment in the Energy Management. International Journal of Energy Economics and Policy, 12 (4), 186–203. doi: https://doi.org/10.32479/ijeep.13313
  30. Trzaska, R., Sulich, A., Organa, M., Niemczyk, J., Jasiński, B. (2021). Digitalization Business Strategies in Energy Sector: Solving Problems with Uncertainty under Industry 4.0 Conditions. Energies, 14 (23), 7997. doi: https://doi.org/10.3390/en14237997
  31. Zhang, Z., Feng, L., Zheng, Z., Wang, G. (2021). Research on Energy Industry Strategy Based on Intelligent Digital Upgrading. E3S Web of Conferences, 257, 02001. doi: https://doi.org/10.1051/e3sconf/202125702001
  32. Razumnoe upravlenie riskami v khode tsifrovoy transformatsii (2019). Available at: https://media.rbcdn.ru/media/reports/2019-risk-in-review-rus.pdf
  33. Pereslavtceva, I. (2019). Risk management in the context of digital transformation. REGION: sistemy, ekonomika, upravlenie, 4 (47), 207–209.
  34. Tomashuk, I., Tomashuk, I. (2022). Financial risk management of the enterprise as a component of ensuring sustainable functioning of the economic entity. Ekonomika i suspilstvo, 39. doi: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2022-39-64
  35. Kutsyk, P. O., Vasyltsiv, T. H., Sorokivskyi, V. M., Stefaniak, V. I., Sorokivska, M. V. (2016). Upravlinnia finansovymy ryzykamy. Lviv: Rastr-7, 318.
  36. Financial Risk Management: A Complete Overview. Available at: https://www.inscribe.ai/financial-risk-management
Оцінювання впливу цифровізованого управління на фінансові ризики промислових підприємств

##submission.downloads##

Опубліковано

2022-12-30

Як цитувати

Василишина, Л. М., Попова, О. Ю., Гоголєва, Н. Ф., Лизунова, О. М., Медведєва, М. І., Ласкавець, К. С., Микитенко, Т. В., Дяченко, В. С., Ємець, А. П., & Шевченко, С. В. (2022). Оцінювання впливу цифровізованого управління на фінансові ризики промислових підприємств. Eastern-European Journal of Enterprise Technologies, 6(13 (120), 87–95. https://doi.org/10.15587/1729-4061.2022.268024

Номер

Том 6 № 13 (120) (2022): Трансфер технологій: промисловість, енергетика, нанотехнології

Розділ

Трансфер технологій: промисловість, енергетика, нанотехнології

Ліцензія

Авторське право (c) 2022 Liubov Vasylyshyna, Olga Popova, Nataliia Hoholieva, Olena Lyzunova, Maryna Medvedieva, Kateryna Laskavets, Tatyana Mykytenko, Valentyn Diachenko, Andrii Yemets, Serhii Shevchenko

Creative Commons License

Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.

Закріплення та умови передачі авторських прав (ідентифікація авторства) здійснюється у Ліцензійному договорі. Зокрема, автори залишають за собою право на авторство свого рукопису та передають журналу право першої публікації цієї роботи на умовах ліцензії Creative Commons CC BY. При цьому вони мають право укладати самостійно додаткові угоди, що стосуються неексклюзивного поширення роботи у тому вигляді, в якому вона була опублікована цим журналом, але за умови збереження посилання на першу публікацію статті в цьому журналі.

Ліцензійний договір – це документ, в якому автор гарантує, що володіє усіма авторськими правами на твір (рукопис, статтю, тощо).
Автори, підписуючи Ліцензійний договір з ПП «ТЕХНОЛОГІЧНИЙ ЦЕНТР», мають усі права на подальше використання свого твору за умови посилання на наше видання, в якому твір опублікований. Відповідно до умов Ліцензійного договору, Видавець ПП «ТЕХНОЛОГІЧНИЙ ЦЕНТР» не забирає ваші авторські права та отримує від авторів дозвіл на використання та розповсюдження публікації через світові наукові ресурси (власні електронні ресурси, наукометричні бази даних, репозитарії, бібліотеки тощо).
За відсутності підписаного Ліцензійного договору або за відсутністю вказаних в цьому договорі ідентифікаторів, що дають змогу ідентифікувати особу автора, редакція не має права працювати з рукописом.
Важливо пам’ятати, що існує і інший тип угоди між авторами та видавцями – коли авторські права передаються від авторів до видавця. В такому разі автори втрачають права власності на свій твір та не можуть його використовувати в будь-який спосіб.